Page 13 - Polatlı Ticaret Borsası - E-Bülten Sayı : 5

Sayfa 12

MUHASEBE SERVİSİ İŞLEMLERİ

Günümüz dünyasında kamu ve/veya özel bütün Kuruluşlarda olduğu gibi Borsamızın da
en önemli servislerinin başında Muhasebe Servisi gelmektedir.

Muhasebe Servisinin görevleri;
• Günlük olarak tahsilat servisi tarafından tahsilatı yapılan gelir ve giderlerin muhasebe
programında tahakkukunu yaparak, tahsil ve tediye fişleri düzenlemek ve çıktısını
saklamak.
• Günlük olarak Kasa Raporunu tanzim etmek.
• Aylık ve yıllık mizan, gelir-gider, bütçe izleme raporunun çıkarılması ve yıllık bilançoyu
kanun, tüzük ve yönetmeliklere uygun olarak hazırlayarak Genel Sekreterliğe sunmak.
• Yönetim Kurulu onayından geçtikten sonra ödemeler varsa talimatlarını hazırlayarak
ilgililerin hesabına EFT veya havale olarak yazışma işlemlerini yapmak ve faturaların
ödenmesi ve muhasebeleştirme işlemlerini yapmak.
• Ay sonlarında banka hesapları ile ilgili ekstreleri kontrol ederek çıkarmak ve
dosyalamak.
• Günlük olarak kesilen tahsil-tediye ve mahsup fişlerini ay ay dosyalayıp onaya sunmak,
• Bütçe tahsilatının yetersiz kaldığı durumlarda fasıllar ve maddeler arasında aktarma
yapılmasını Genel Sekreterliğe iletmek.
• Tahsilat Servisi ile birlikte üyelerin yıllık aidat ve munzam aidatlarının tahakkuk ve
tahsilatının yapılmasını, tahsil olunmayanların takibini, borçlu duruma düşen üyelerin
de tespitini sağlamak, tahsili imkânsız hale gelmiş alacakları Genel Sekretere iletmek.
• Borsanın nakit mevduat durumunu takip etmek, vadesi geldiğinde vadesini yenilemek
ve ilgili hesaplara intikal ettirilmesini sağlamak.
• Bütçe Komisyonu toplantıları için gerekli hazırlıkların yapılmasını, toplantıların
organize edilmesini, alınan kararlarının muhafazasını sağlamak ve kararların gereğini
yapmak, alınan kararlar Yönetim Kurulu onayı gerektiriyorsa bu konuda Genel
Sekretere bilgi vermek, Yönetim Kurulunda alınan kararları mevzuat ve yasalara
uygun şekilde yerine getirmek.
• Bina, tesisat ve demirbaşların numaralandırılması, demirbaş defterine kaydedilmesi,
bozuk ve kullanılmaz duruma gelen demirbaşların usulüne göre silinmesini sağlamak,
Genel Sekreterlikçe Muhasebe Servisi’ne havale edilen yazılara cevap vermek.
• Borsanın işleyişi ile ilgili satın alma faaliyetlerinin yerine getirilmesini Yönetim
Kurulunca görevlendirilen kişi veya kişilerle (Komisyon) birlikte sağlamak, Borsa
personelinin maaş, ikramiye, fazla mesai ve harcırah bordrolarını hazırlamak,
maaşların dağıtılması için gerekli para transferlerini ve yazışmaları yapmak ve
dosyalamak.
• Aylık muhtasar beyannameleri ile asgari geçim indirim bordroları, KDV
Beyannamesi, SSK İşsizlik Sigortalarını, TOBB Sigorta ve Emekli Sandığı
Primlerini, TOBB K Türü Birlik paylarını aylık periyotlarla hazırlamak.
• Borsa personelinin Sigorta ve Emekli Sandığı ile ilgili işe giriş ve çıkış ile ilgili her
türlü işlemleri yapmak ve buna ilişkin dosyaları tutmak.
• Muhasebe defter ve evraklarını tutmak, bu evrakları dosyalamak ve saklamak.
• Borsa Banka ve diğer ilgililerle her ay sonu hesap mutabakatı yapmak ve avans
hesaplarını takip etmek.

M
Martart / 2019/ 2019
MartMart / 2019/ 2019